Риси, принципи та функції системи страхування банківських вкладів

Анотація

Статтю присвячено дослідженню характерних рис, принципів побудови та функціонального наповнення системи страхування банківських вкладів в Україні. Автор акцентує увагу на ключовій ролі системи гарантування вкладів у забезпеченні фінансової стабільності, захисту прав вкладників, підвищенні довіри до банківської системи та активізації інвестиційного потенціалу населення. Проаналізовано чинне законодавство, міжнародні стандарти, зокрема Основоположні принципи (Core Principles) Міжнародної асоціації страховиків депозитів (МАСД), а також еволюцію правового регулювання системи страхування банківських вкладів з урахуванням змін 2022 року.

У статті здійснено класифікацію принципів функціонування системи страхування банківських вкладів за різними критеріями: за джерелом закріплення (спеціалізовані та неспеціалізовані), суб’єктним складом (банки, вкладники, регулятори) та значенням (основні й додаткові). Найбільш вивіреним і таким, що має як теоретичний, так і практичний сенс, є поділ принципів на основні та додаткові. Виокремлено та обґрунтовано доцільність нормативного закріплення наступних основних принципів системи страхування банківських вкладів, як: обов’язкова участь банків у системі страхування банківських вкладів, зниження ризиків, накопичення внесків, обмежене відшкодування та інформаційна відкритість. Окремо підкреслено їх значення для гармонізації національної системи страхування банківських вкладів із міжнародними стандартами. Запропоновано закріпити основні принципи в Законі України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб».

Також окреслено п’ять ключових функцій системи страхування банківських вкладів: ризикову (зменшення негативного впливу інфляційних, кредитних та політичних ризиків), регулюючу (сегментація банківської системи та контроль допуску), соціальну (захист малозабезпечених вкладників), інвестиційну (трансформація заощаджень у інвестиції) та економічну (стимулювання зростання ресурсної бази банків). У роботі сформульовано авторське бачення ролі та перспектив розвитку системи страхування банківських вкладів у фінансовій архітектоніці держави.